MALİ SUÇLARLA MÜCADELEDE MALİ İSTİHBARATIN ROLÜ

Abstract

Günümüzde mali suçların önlenmesi ve tespit edilmesi, ülkelerin en önemli konularının başında yer almaktadır. Bu konu aynı zamanda mali istihbarat birimlerinin de temel mücadele mekanizmasını oluşturmaktadır. Mali suçların doğası gereği sınıraşan nitelikte olması beraberinde bu suçlarla mücadele açısından bir takım zorluklar ortaya çıkarmaktadır. Bu zorluklardan bir tanesi mali suçların ekonomik olarak ölçülmesinin imkânsız olmasıdır. Bu zorlukların ortadan kaldırılmasında en önemli etkenlerin başında mali istihbarat ve uluslararası işbirliği gelmektedir. Mali istihbarat, mali suçlarla mücadele edilmesinde ve suçun önlenmesinde etkili ve verimli bir şekilde mali istihbarat birimlerine yardımcı olmaktadır. Mali istihbarat, mali suçlarla mücadelede mali istihbarat birimlerinin verilerden yola çıkarak oluşturduğu analiz ve tipolojilerden meydana gelmektedir. Mali suçlarla mücadelede mali istihbaratın doğruluğu ve ortaya çıkacak olan finansal zekâ, suçun önlenmesi ve işlenmesi durumunda çözüme kavuşturulması için gereken en önemli olgu olarak kabul edilmektedir. Mali suçlarla mücadele eden pek çok uluslararası kurum bulunmaktadır. Başta FATF ve EGMONT Grup genel çerçevede mali suç faaliyetlerine ve mali istihbarat birimlerine yönelik çalışmalar sürdürmektedir. Bunun yanı sıra yerel olarak faaliyet gösteren ülke mali istihbarat birimleri tarafından da mali suçlarla mücadele edilmektedir. Bu çalışmanın amacı, mali suç türlerinin nelerden oluştuğunu belirtmek, mali istihbarat birimi kavramının üzerinde durmak ve mali istihbaratın mali suçlarla mücadeledeki rolünü incelemektir. Mali suçlarla mücadele edilirken mali istihbaratın rolünün değerlendirilmesi üzerine oluşturulan bu çalışma ile mali suçların durumu değerlendirilecektir.